注意：个人学习笔记，不构成理财建议。派息和基金回报每年不同，过去不代表未来。扣税额按 Budget 2026 的规定，以 LHDN 公布为准。
1第一年的真实回报
扣税省下的钱等于额外回报（自愿 EPF 的扣税额度见下方说明）：税率 19% 的人存 RM1,000 进 PRS，当年少交 RM190，等于先赚 19%。不过每种扣税都有上限，超过就没有了。
参考：EPF 2025 年股息 6.15%，过去十年大约 5.2%–6.9%；ASB 2025 年 5.75%（只限土著，非土著可买 ASM 等固定价格基金，派息通常较低）；SSPN 2025 年 4.10%；PRS 是一般基金，回报看市场，每年费用约 1%–1.8%。扣税额度见 RinggitPlus：保险与 EPF 扣税（YA2025）。
2存几年后谁多
假设每年把同一笔钱全部放进其中一种，扣税省下的钱放进 ASB / ASM 继续滚。
3能不能提、谁能买
| EPF 自愿供款 | PRS | ASB / ASM | SSPN | |
|---|---|---|---|---|
| 扣税上限 | 强制供款 RM4,000 用剩的部分，加上和人寿保险共用的 RM3,000 | RM3,000（至 YA2030） | 没有 | RM8,000（按净存款） |
| 回报 | 派息，有 2.5% 保底 | 看基金表现，扣费用 | 派息，单位价格固定 | 派息 |
| 什么时候能提 | 大部分 55 岁，部分按户口规则可提 | 55 岁；子户口 B 每年可提一次，罚 8% | 随时 | 随时（提出会减少扣税） |
| 每年上限 | RM100,000 | 没有 | ASB 每人最多 RM300,000 单位 | 没有 |
| 谁能买 | EPF 会员 | 所有人 | ASB 限土著；非土著买 ASM 等 | 马来西亚人 |
- 自愿 EPF 和人寿保险抢同一个额度：员工 11% 的强制供款，月薪约 RM3,030 就用满 RM4,000 的 EPF 额度；之后的自愿供款只能用“人寿保险 / 家庭回教保险 / 自愿 EPF”合计 RM3,000 的额度。保费已经超过 RM3,000 的人，自愿供款就没有扣税了。
- PRS 要看费用：扣税很吸引，但每年 1%–1.8% 的费用长期会吃掉回报，选低费用的基金。见 PRS 指南。
- SSPN 的扣税看净存款：同一年存进又提出就不能扣。见 SSPN 的真实回报。
- ASB 适合当可随时用的钱：单位价格固定、随时可卖，可以放应急金以外的中期存款。见 ASB 与 ASNB。
4建议顺序
1. 应急金和高息债先存 3–6 个月开销，还清信用卡
2. PRS RM3,000税率 11% 以上，选低费用基金
3. SSPN 到 RM8,000有扣税又随时可提
4. EPF 自愿 / ASBEPF 自愿先用满人寿保险剩下的扣税额度；要弹性放 ASB / ASM
税率很低（0%–6%）的人，扣税作用不大，可以直接按回报和弹性选 EPF 或 ASB。更多扣税项目见 马来西亚所得税计算器。