学习笔记 / 理财规划

CPF 完整指南（2026）

中央公积金（CPF）是新加坡人退休、住房和医疗的基础。本页整理 2026 年的供款率、利率、退休存款、CPF LIFE、MediSave 和住房规则，并提供一个模拟器，估算到 55 岁时各户口的余额和 65 岁起每月能领多少。

理财规划CPF新加坡数据截至 2026-10更新 2026-10-16
免责声明：个人学习笔记，规则以 CPF 官网为准。部分数字（第四季度利率、各年龄的户口分配比例）来自第三方整理，模拟器的结果只是估算。

1一句话总结

37%
55 岁以下总供款率（员工 20% + 雇主 17%）
S$8,000
每月普通工资上限（2026）
4% / 2.5%
SA/MA/RA 与 OA 的利率
S$220,400
2026 年全额退休存款（FRS）

无风险 4%，非常难得

特别、医疗、退休户口的 4% 保底利率，再加最多 1–2% 的额外利息，是新加坡最好的无风险回报，比国库券（约 1.9%）高一倍。

2026 年的变化

普通工资上限从 S$7,400 提高到 S$8,000；55–65 岁员工的供款率再提高；ERS 提高到 S$440,800；基本医疗储蓄额 S$79,000。

55 岁特别户口关闭

2025 年起，55 岁时特别户口（SA）会关闭，余额转到退休户口（RA）存够 FRS 后，剩下的转到 OA，可以提取。

CPF 是"类债券"

做投资组合时，可以把 CPF 当作稳定的债券部分；自己的投资就可以多放股票。见 新加坡 FIRE。

2四个户口与利率（2026）

户口用途利率说明
普通户口（OA）买房、教育、CPF 投资计划、填补退休户口2.5%法定最低利率
特别户口（SA）退休4%55 岁时关闭
医疗储蓄户口（MA）住院、门诊、健保双全保费4%上限是基本医疗储蓄额（BHS）
退休户口（RA）55 岁开设，65 岁起领 CPF LIFE4%由 SA 和 OA 转入

额外利息

  • 55 岁以下：所有户口合计的头 S$60,000 多 1%（其中 OA 最多算 S$20,000）。
  • 55 岁以上：头 S$30,000 多 2%，接下来的 S$30,000 多 1%。
  • OA 赚到的额外利息存入 SA 或 RA，不是 OA。
  • 所以 55 岁以下的人，头 S$60,000 实际能拿到最多 5%；55 岁以上头 S$30,000 最多 6%。

SA、MA、RA 的 4% 是政府承诺的保底利率（据报道延长到 2027 年底），法定最低是 2.5%。按公式计算的挂钩利率目前更低（第三方资料：OA 0.32%、SA/MA/RA 3.06%），所以保底利率很重要。

3供款率与上限（2026 年 1 月起）

员工年龄员工雇主合计分配到 OA / SA 或 RA / MA（约，占工资）
35 岁及以下20%17%37%23% / 6% / 8%
36–45 岁20%17%37%21% / 7% / 9%
46–50 岁20%17%37%19% / 8% / 10%
51–55 岁20%17%37%15% / 11.5% / 10.5%
56–60 岁18%16%34%12% / 11.5%（RA）/ 10.5%
61–65 岁12.5%12.5%25%3.5% / 11%（RA）/ 10.5%
66–70 岁7.5%9%16.5%大部分进 MA
70 岁以上5%7.5%12.5%大部分进 MA
  • 普通工资上限：每月 S$8,000（2025 年 S$7,400），超出部分不用供款。
  • 全年工资上限：S$102,000（包括花红等额外工资）。55 岁以下一年最多供款 S$37,740。
  • 2027 年：55–65 岁员工的供款率还会再提高一次。
  • 分配比例为第三方整理的约数，55 岁以上的分配表各来源有出入，请以 CPF 官网为准。

4退休存款与 CPF LIFE

55 岁时20262027CPF LIFE 月领（65 岁起，约）
基本退休存款（BRS）S$110,200S$114,100S$950
全额退休存款（FRS）S$220,400S$228,200S$1,780
加强退休存款（ERS）S$440,800S$456,400S$3,440
  • BRS：有房产抵押（自住房屋剩余屋契够长），RA 只要存够 BRS，超出部分可以提取。
  • FRS：没有房产抵押，就要存够 FRS。
  • ERS：可以自愿填补到 ERS，换取更高的月领。2025 年起 ERS 提高到 BRS 的 4 倍。

CPF LIFE 三个计划

计划月领留给受益人的金额适合
标准计划（默认）固定，较高中等大多数人
基本计划较低，而且约 80–90 岁后会下降较多想多留钱给家人
递增计划开始时约少 20%，之后每年增加 2%较少（早期）担心通胀、预期长寿
  • 65 岁开始领，最晚可以推迟到 70 岁；每推迟一年，月领最多增加约 7%。
  • CPF LIFE 是终身年金，活多久领多久，是对抗长寿风险的最好工具。

5MediSave

  • 基本医疗储蓄额（BHS）：2026 年 S$79,000（2025 年 S$75,500），这是 MA 的上限，不是你的医疗开销估计。超出部分会转到 SA（55 岁后转到 RA 或 OA）。
  • 65 岁时 BHS 固定下来，之后不再调整。
  • 可以用来付：住院、部分门诊（慢性病、癌症治疗等）、MediShield Life 和健保双全的保费（附加保险除外）、CareShield Life。
  • 健保双全保费可以用 MediSave 付的上限：40 岁以下 S$300、41–70 岁 S$600、71 岁以上 S$900（另加 MediShield Life 部分）。
  • 自雇人士一年净营业收入超过 S$6,000，必须缴 MediSave。

6用 CPF 买房

  • OA 可以付首付、每月房贷和买方印花税。组屋的规则见 组屋分析。
  • 估价上限和提取上限：私人房产用 CPF 的总额有上限（估价上限，以及最高为估价上限 120% 的提取上限）。达到上限后要用现金还贷。
  • 剩余屋契：剩余屋契要能覆盖最年轻的买家到 95 岁，才能用到最高额度的 CPF。
  • 应计利息：卖房时，用掉的 CPF 本金加上"如果没拿出来会赚到的 2.5% 利息"，都要退回 OA。这不是罚款，而是还给自己的退休金。
  • 取舍：用 OA 还房贷，就少了 OA 的 2.5% 复利；用现金还，现金就少了投资机会。贷款利率高于 2.5% 时，用 OA 还贷比较划算。

7填补与政府补贴

方式内容扣税
退休存款填补计划（RSTU）用现金填补自己或家人的 SA（55 岁前）/ RA（55 岁后），上限是当年的 FRS 或 ERS自己 S$8,000 + 家人 S$8,000
MediSave 自愿供款填到 BHS 为止与 RSTU 共用自己的 S$8,000 上限
OA 转 SA / RA把 OA 转到 SA（55 岁前）或 RA，赚 4% 而不是 2.5%；不能转回无
配对退休储蓄计划（MRSS）55–70 岁、RA 低于当年 BRS 的低收入会员，每填补 S$1，政府配对 S$1，每年最多 S$2,000有
谁适合填补：边际税率 7% 以上、不急着用这笔钱、打算靠 CPF LIFE 退休的人。4% 的无风险回报加上扣税，实际回报很高。缺点是钱锁到 55 岁甚至 65 岁才能动。

8提取与提名

  • 55 岁：可以随时提取 S$5,000；RA 存够 FRS（或有房产抵押时存够 BRS）后，OA 和 SA 剩下的部分可以提取。
  • 65 岁：开始领 CPF LIFE。RA 里不属于 CPF LIFE 的部分，可以按规定提取。
  • 永久离开新加坡：外国人或放弃 PR 的人，可以申请提取全部 CPF。
  • 提名：CPF 存款不受遗嘱约束，一定要另外做 CPF 提名。没有提名的话，会交给公共受托人按无遗嘱继承法分配，过程较慢，还要收费。

9CPF 增长模拟器

估算到 55 岁时 OA、SA、MA 的余额，以及 65 岁起每月约能领多少。所有金额都换算成今天的币值（按通胀率折现），方便和今天的 FRS 比较。

简化假设：工资上限和退休存款都随通胀上升；OA 2.5%、SA/MA 4%，头 S$60,000 额外 1% 存入 SA；MA 超出 BHS（今天 S$79,000）的部分转入 SA；没有计入 55 岁后的供款、医疗支出和 CPF 投资计划。CPF LIFE 月领按 RA 与 FRS 的比例线性估算。

资料来源